Код:
<data>
<category1>
<iteam1 name="name" data="data"><iteam1>
<iteam2 name="name" data="data"><iteam2>
</category1>
<category2>
<iteam1 name="name" data="data"><iteam1>
<iteam2 name="name" data="data"><iteam2>
</category2>
</data>
Вся сложность в том что может быть сколько угодно категорий и сколько угодно пунктов в ней.
Для чего нужно обработать этот хмл файл: в 1 выпадающий список добавить названия категории. Во 2 - пункты этой категории.