нет с кодировками все нормально
Вот IE
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<response type="user_pictures">
<info>
<user_id>0</user_id>
</info>
<content><picture id="145" picture="http://test../data/user_pictures/145.jpg" width="135" height="118" />
<picture id="149" picture="http://test../data/user_pictures/149.jpg" width="135" height="118" />
</content>
</response>
A BoT firefox
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<response type="user_pictures">
<info><user_id>0</user_id></info>
<content />
</response>
может быть проблема с PHP ?