ты присваиваешь обработчик объекту, которого еще нет
поставь так

Код:
open_btn.onPress = function() {
_root.attachMovie("my_mc", "my_mc", 1);
_root.my_mc._x = 275;
_root.my_mc._y = 200;
open_btn.enabled = false;
_root.my_mc.close_btn.onPress = function() {
_root.my_mc.unloadMovie();
open_btn.enabled = true;
};
};
или пропиши код для _root.my_mc.close_btn.onPress в самом my_mc