можно еще вот так

Код AS3:
var xml:XML = <TEST/>;
xml.* += <lvl1/>;
xml.lvl1.* += <lvl2/>;
xml.lvl1.* += <lvl2/>;
xml.* += <lvl1 a="1"/>;
xml.lvl1[1].* += <lvl2/>;
xml.* += <lvl1 a="1"/>;
xml.lvl1[2].* += <lvl2/>;
но лучше так

Код AS3:
var xml:XML = <TEST/>;
xml.appendChild(<lvl1/>);
xml.lvl1.appendChild(<lvl2/>);
xml.lvl1.appendChild(<lvl2/>);
xml.appendChild(<lvl1 a="1"/>.appendChild(<lvl2/>));
xml.appendChild(<lvl1 a="2"/>.appendChild(<lvl2/>));